Les 4 meilleurs PER

Quel type de PER choisir ?

Le PER individuel ou PERIN

Le PER individuel est une convention d’épargne retraite souscrite par une seule personne. Ce produit d’épargne ouvert à tous ne tient pas compte du statut professionnel du souscrivant. Il permet de bénéficier d’avantages fiscaux significatifs, notamment la déductibilité des versements du revenu imposable. Cette catégorie de PER procure une flexibilité considérable, tant en termes de modalités de paiement que d’options de sortie. Le PERIN est surtout apprécié pour sa faculté à s’adapter aux besoins évolutifs des épargnants.

Points positifs :

Le PER individuel offre une totale souplesse concernant les dépôts, qui peuvent se faire de manière régulière ou occasionnelle. Il est également éligible à une déduction des revenus imposables. Au moment de la retraite, vous avez la possibilité d’opter pour un capital unique, une rente à vie ou un mélange des deux, selon vos préférences.

Points négatifs :

Gardez à l’esprit que si vous souscrivez un PER, vos fonds seront gelés jusqu’à la retraite, sauf dans des situations exceptionnelles. Par ailleurs, les coûts de gestion peuvent être importants. Si vous avez un PER individuel, attendez-vous à ce que des frais obligatoires soient prélevés. La souscription implique entre autres des frais d’inscription, des frais de gestion, des frais d’arbitrage, des frais sur les dépôts, des frais de transfert et des frais de régie.

C'est pour qui ?

Le plan d’épargne retraite individuel est parfait pour les travailleurs indépendants, les travailleurs non salariés et ceux qui cherchent à maximiser leur situation fiscale.

Le PER collectif

Le PER collectif est une solution d’épargne retraite mise en place par les sociétés pour leurs employés, généralement avec une participation de l’employeur. Ce mécanisme donne la possibilité aux salariés de constituer un capital retraite au sein d’un cadre collectif tout en profitant d’avantages fiscaux et sociaux. Il est accessible à tous les employés ayant une ancienneté d’au moins 3 mois dans les entreprises qui proposent ce dispositif.

Points positifs :

Le PER collectif offre la possibilité de réaliser des versements volontaires déductibles, d’obtenir des contributions supplémentaires de l’employeur et de bénéficier d’un retrait en capital ou sous forme de rente. Les montants épargnés par le biais de l’épargne salariale sont déductibles du revenu imposable et les contributions volontaires pourraient être soustraites de l’impôt sur le revenu.

Dans le cadre des passerelles Temps / PER collectif, les employés sont dispensés de l’impôt sur le revenu et des cotisations salariales de Sécurité sociale pour les jours qui leur sont transférés. En outre, le PER collectif est compatible avec la portabilité, ce qui offre aux employés la possibilité de déplacer leur épargne vers un PER individuel s’ils quittent l’entreprise.

Points négatifs :

Comme avec le PER individuel, les fonds sont gelés jusqu’à la retraite, à moins qu’une situation exceptionnelle ne se produise (achat d’une résidence principale, invalidité, endettement excessif, extinction des droits au chômage, etc.). Puisque ce produit financier a été souscrit dans le cadre professionnel, les options d’investissement peuvent être restreintes. N’oublions pas les coûts de gestion élevés.

C'est pour qui ?

Le PER collectif fut imaginé pour les employés désireux de constituer une épargne retraite avec le soutien de leur employeur. Si le règlement intérieur l’autorise, les travailleurs indépendants ayant un contrat personnel avec une société peuvent également en profiter.

Le PER obligatoire ou catégoriel

Le PER obligatoire est réservé à certaines catégories de salariés. Il est généralement instauré dans le contexte d’ententes collectives et peut inclure des engagements de cotisation. Ce dispositif autorise les sociétés à offrir un régime d’épargne retraite à des groupes spécifiques de collaborateurs, avec des contributions obligatoires, remplaçant l’ancien article 83. Il fournit un environnement sûr pour une épargne retraite, avec des bénéfices fiscaux notables pour les employés impliqués.

Points positifs :

Le PER obligatoire présente des bénéfices significatifs, y compris la déduction des contributions du revenu imposable. Pour renforcer l’épargne retraite des employés, l’employeur peut effectuer des abondements. En outre, le cadre sécurisé et les obligations de cotisation garantissent une épargne régulière et pérenne.

Points négatifs :

Pour certains employés, les obligations de versement peuvent être restrictives et la souplesse est moindre comparée aux deux autres types de PER. Bien entendu, les fonds restent immobilisés jusqu’à la retraite, sauf situations exceptionnelles. Il faut aussi noter que les options de retrait anticipé sont restreintes, en particulier pour l’achat de la résidence principale qui n’inclut pas les contributions obligatoires.

C'est pour qui ?

Le PER obligatoire s’adresse aux employés visés par des conventions collectives particulières, généralement des cadres supérieurs ou des dirigeants. Ce choix est idéal pour les employés désireux de profiter d’un cadre sécurisé et d’allègements fiscaux en vue de leur retraite.

PER ou assurance-vie ?

L’assurance-vie et le PER représentent deux options d’épargne prisées, chacune présentant ses propres atouts. Choisir entre les deux dépend de vos objectifs financiers et de votre horizon de placement.

PER

Le PER se caractérise par l’avantage fiscal accordé aux dépôts réalisés, qui permet de baisser votre revenu taxable dès l’année où le dépôt a été effectué. À la retraite, il offre une flexibilité de sortie en capital ou en rente viagère, vous donnant la possibilité de sélectionner la modalité qui convient le mieux à vos besoins financiers. En outre, le PER offre des atouts en matière de succession, simplifiant le transfert du capital aux héritiers désignés tout en bénéficiant d’une fiscalité réduite. Il est donc particulièrement recommandé à ceux qui veulent optimiser leur fiscalité.

Assurance-vie

L’assurance-vie propose une grande souplesse en termes de retrait et de transmission du capital. Ce produit d’épargne est parfait pour diversifier les placements et pour profiter d’un régime fiscal favorable après une période de 8 ans, en particulier sur les bénéfices et les intérêts. Toutefois, à la différence du PER, les contributions à une assurance-vie ne peuvent pas être déduites du revenu imposable. Ainsi, l’assurance-vie est mieux appropriée pour des buts d’épargne à moyen terme ou de transmission de patrimoine, plutôt que pour la préparation de la retraite avec des bénéfices fiscaux instantanés.

Verdict

Le PER est une meilleure option que l’assurance-vie pour préparer une retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux immédiats. À la différence de l’assurance-vie, ce produit d’épargne combine réduction d’impôts et flexibilité de sortie. Mieux encore, il assure des bénéfices non négligeables en cas de succession.

Les meilleures marques de PER

Selon nous, les meilleures marques de PER en 2025 sont Fortuneo, Linxea, Groupama, BoursoBank et Abeille Assurances  :

5 bonnes raisons de souscrire un PER

Souscrire un PER, c’est planifier sereinement sa retraite. Bien au-delà du produit d’épargne, le PER est un dispositif patrimonial grâce auquel vous allez pouvoir maximiser votre épargne tout en assurant la protection de vos proches.

Une protection contre les aléas de la vie

Le PER inclut des mesures qui autorisent les retraits anticipés en cas d’événements malheureux ou fortuits, notamment les accidents de travail, le décès du partenaire ou encore l’acquisition de la résidence principale. Ces options de retrait anticipé offrent une sécurité supplémentaire, car elles permettent de faire face à des situations imprévues sans mettre en péril l’intégralité de vos économies pour la retraite. Ainsi, vous pouvez envisager le futur de façon plus sereine, étant donné que vos économies sont à votre disposition si besoin est.

Un produit d’épargne accessible à tous

Le PER est accessible à tous, quelle que soit votre situation professionnelle. Que vous soyez salarié, travailleur indépendant ou même sans activité professionnelle, vous pouvez souscrire un PER et bénéficier de ses avantages. En outre, l’ouverture et la gestion d’un PER se font très facilement et peuvent souvent être réalisées en ligne. Les procédures administratives sont simplifiées et vous avez la possibilité de surveiller l’évolution de votre épargne aisément à travers des plateformes dédiées.

Un bon moyen de diversifier son épargne

Le PER offre la possibilité d’investir dans une vaste sélection de supports financiers, procurant ainsi une diversification à votre épargne. En diversifiant vos investissements sur plusieurs catégories d’actifs, vous atténuez les risques associés à la fluctuation des marchés. Cette diversification est essentielle pour protéger le capital et optimiser son rendement sur le long terme.

Une gestion pilotée pour plus de sécurité

La gestion pilotée est une option intéressante pour ceux qui préfèrent déléguer la gestion de leur épargne à des professionnels. Ce type de gestion ajuste automatiquement les placements en fonction de votre date de départ à la retraite, réduisant de façon graduelle les risques à mesure que l’échéance approche. Grâce à la gestion pilotée, vous profitez de l’expertise de gestionnaires spécialisés qui révisent votre portefeuille dans le but d’optimiser le rendement tout en préservant votre capital sur le long terme.

Un avantage significatif en matière de succession

Le PER offre des bénéfices notables pour la transmission patrimoniale. Si le décès survient avant la retraite, le capital épargné peut être transmis aux bénéficiaires spécifiés dans des conditions fiscales favorables. À l’inverse d’une succession ordinaire, les fonds provenant d’un PER ne sont pas assujettis aux droits de succession habituels, mais profitent d’un traitement fiscal plus avantageux.